Að takast á við skaðleg áhrif á sjálfbærniþætti (4. gr. reglugerðar (ESB) 2019/2088
Sem vátryggingasamstæða erum við meðvituð um að fjárfestingar okkar eru áhrifamikið tæki og viljum móta þær á ábyrgan hátt með tilliti til sjálfbærni. Fjárfestingum okkar fylgja óbeint bæði jákvæð og neikvæð áhrif á umhverfi og samfélag. Með bindandi viðmiðum fyrir fjárfestingar gerum við kröfu um grundvallarstaðla langtímareksturs. Þetta samræmist sjálfsmynd okkar sem vátryggjanda svæðanna með opinberu hlutverki.
Hjá fyrirtækjum okkar Bayern-Versicherung Lebensversicherung AG, Versicherungskammer Bayern Pensionskasse Aktiengesellschaft og Pensionskasse VVaG er tekið tillit til mikilvægustu skaðlegra áhrifa fjárfestingarákvarðana á sjálfbærniþætti á fyrirtækjastigi. Við höfum stofnað PAI nefnd fyrir þessi fyrirtæki til að forgangsraða og vega mikilvægustu skaðlegu sjálfbærniáhrifin og sjálfbærnivísana, (PAI sem skammstöfun á enska hugtakinu fyrir mikilvægustu neikvæðu sjálfbærniáhrifin „Principal adverse impacts“). Þessi nefnd er skipuð fulltrúum frá viðkomandi fyrirtækjum og frá viðeigandi deildum samstæðunnar, svo sem fjárfestingarstefnu og þátttöku, stefnumótandi eignaúthlutun og fjárfestingaráætlanagerð og eignastýringu. Nefndin er í samræmi við sjálfbærnistefnu samstæðunnar, tekur mið af núverandi þróun og vill að nálgunin sé eins heildstæð og hægt er með því að taka tillit til áhrifa á ýmsa þætti.
Þegar hugað er að skaðlegum áhrifum fjárfestingarákvarðana á sjálfbærniþætti á vettvangi fyrirtækja, gerum við grundvallarmun á eftirfarandi fjárfestingum:
Ábyrgðareignir
Fjárfestingarhlutir hlutdeildarskírteina vara, sem stýrt er innan samstæðunnar
Fjárfestingarhlutir hlutdeildarskírteina vara frá utanaðkomandi eignastýrum og sjóðafélögum
Geta okkar til að hafa áhrif á sjálfbærniáhrif tengd fjárfestingunum fer eftir því hvort fjárfestingarþátturinn er stýrður innbyrðis eða ytra, sem og tegund fjárfestingar og eignaflokks. Að auki skipta aðgengi og gæði gagna höfuðmáli og þess vegna erum við stöðugt að vinna að því að bæta þetta.
Til að gera grein fyrir skaðlegum sjálfbærniáhrifum í öllum þremur flokkunum hér að ofan höfum við þróað nálgun sem byggir í meginatriðum á tveimur stoðum:
1. Ráðstafanir okkar vegna fjárfestinga samstæðunnar
2. Eftirlit PAI nefndarinnar
Fyrsta stoðin eru ráðstafanir okkar vegna fjárfestinga. Að teknu tilliti til forgangsröðunar og vægis skaðlegra sjálfbærniáhrifa nær hún meðal annars yfir gildismiðaðan lágmarksstaðal fyrir tilteknar fjárfestingar tryggðra eigna og fjárfestingareiningar sem stýrt er innan samstæðunnar og ráðist er í eftir 1. júní 2022. Í þeim eru tiltekin umdeild starfssvið útilokuð. Með þessum útilokunarviðmiðum takmörkum við skaðleg áhrif á sjálfbærniþætti, þótt útilokanirnar beinist að tilteknum fjárfestingum og formum. Það nær yfir þau fjárfestingarform og fjármálagerninga sem við höfum bein áhrif á útfærslu þeirra, svo sem beinar fjárfestingar í einstökum hlutabréfum og fyrirtækjaskuldabréfum. Þar að auki vinnum við að því að draga úr kolefnislosun eignasafna okkar og höfum þannig áhrif á þá sjálfbærnivísa sem tengjast losun gróðurhúsalofttegunda.
Sem önnur stoð höfum við stofnað PAI-nefndina, stofnun sem metur þróun sjálfbærnivísa og viðeigandi aðgerða sem fyrir eru tvisvar á ári og á grundvelli þess ræðir þörfin fyrir frekari ráðstafanir. Tekið er tillit til vísbendinga úr öllum þremur flokkunum sem nefndir eru hér að ofan. Með öðrum orðum, auk stofnfjáreigna og fjárfestingarþátta sem stýrt er innan samstæðunnar, eru einnig ytra stýrðir fjárfestingarhlutar. Auk sögulegrar þróunar er hægt að nota samanburð við vísitölur eða keppinauta. Viðbótarráðstafanir geta td verið útilokun einstakra útgefenda (t.d. ríki eða fyrirtæki) eða leiðrétting á viðurkenndum sjóðum innan gildissviðs hlutdeildarskírteina líftrygginga. Nefndin skilar aðgerðunum sem tilmæli til viðkomandi ferlistjórnenda og ákvarðana eftir verkaskiptingu í tryggingafélaginu eða í samstæðunni.
Við formfestum þessa aðferð til að gera grein fyrir skaðlegum sjálfbærniáhrifum á seinni hluta reikningsársins 2022. Áður var tekið tillit til helstu skaðlegra áhrifa fjárfestingarákvarðana á sjálfbærniþætti að því marki sem útilokunarviðmið voru innleidd í tilteknum sjóðum og sjóðum.
